臺北市政府主計處

一、103年度臺北市地方總預算案、附屬單位預算案、特別預算案及102年度臺北市地方總預算及特別預算追加(減)預算案，經主計處彙編完成，並已提報今(27)日市政會議討論通過，將立即送請市議會審議。
二、總預算案部分
　　歲入共編列1,599.84億元，成長4.44%，歲出共編列1,726.42億元，負成長0.74%，以上歲入歲出相抵差短126.58億元，連同債務還本66億元，合共尚須融資調度數為192.58億元，將移用以前年度歲計賸餘92.58億元、發行公債及賒借收入100億元予以彌平。
　　主計處處長梁秀菊表示，103年度總預算案依施政目標，並衡酌當前經濟情勢與未來發展，在兼顧政府施政與財政穩健之原則下，以及參考以往年度預算執行情形，審慎編製完成，整體歲入歲出差短126.58億元，較102年度減少80.85億元，約減38.98%，為近5年來最低；103年度總預算案舉債數100億元，連同特別預算之舉債數25.96億元，合共125.96億元(占總預算及特別預算歲出總額6.99%)，較102年度減少88.62億元，約減41.30%；亦為近5年來最低，顯示市府在推動各項重要施政同時，也兼顧財政的穩健。至於預計至103年度止之債務未償餘額預算數雖達2,419.02億元，但截至102年7月底止實際數僅為1,630.67億元，低於公共債務法所定之上限。
　　103年度歲入預算1,599.84億元，較102年度增加67.99億元，主要係增列土地增值稅、財產孳息權利金收入28億元及55億元，以及減列市有財產開發基金、實施平均地權基金賸餘繳庫數13億元及12.73億元等所致。按來源別分析，仍以稅課收入編列1,028.95億元（內含中央統籌分配稅款329.03億元），占64.32%，居首位；補助收入編列245.94億元，占15.37%，居第2位；財產收入編列118.12億元，占7.38%，居第3位，其餘依序為規費收入（7.24%）、營業盈餘及事業收入（3.73%）等。
　　103年度歲出預算1,726.42億元，按政事別分析，仍以教育科學文化支出編列638.53億元，占36.98%，居首位；社會福利支出編列388.73億元(內含103年度續編列攤撥以前年度非設籍本市住民勞健保爭議款174.78億元)，占22.52﹪，居第2位；經濟發展支出編列199.32億元，占11.55﹪，居第3位；其餘依序為一般政務支出（7.89%）、警政支出（7.71%）、社區發展及環境保護支出（6.85%）等。各政事支出中，金額減少最多者為社會福利支出，較102年度減少20億元，主要係攤撥以前年度非設籍本市住民勞健保爭議款、補助設籍本市住民勞健保費等減列6.45億元，以及低收入戶、中低收入老人、身心障礙者生活扶(補)助等配合中央補助額度及執行情形減列12.28億元所致；另經濟發展支出，較102年度減少4.94億元，減2.42%，主要係減列公共用地補償7.49億元所致；至於增加數額最多者為一般政務支出支出，較102年度增加4.87億元，主要係新增辦理第6屆市長及第12屆市議員、里長選舉經費2.68億元、助妳好孕-生育獎勵金增加1億元等所致。次就機關別觀察，主管預算占歲出之比例，以教育局主管編列573.65億元，占33.25%，居首位；勞動局主管編列182.84億元，占10.59%，居第2位；工務局主管編列145.03億元，占8.40%，居第3位；社會局主管編列143.18億元，占8.29%，居第4位；警察局主管編列133.16億元，占7.71%，居第5位 。
三、附屬單位預算案部分
　　103年度共計有31個基金（較上年度減少1個基金），合共編列收入（基金來源）1,980.15億元，支出（基金用途）1,813.42億元，盈(賸)餘166.73億元，繳庫數45.87億元。
(一)營業基金：共編列營業總收入271.53億元，營業總支 出241.44億元，純益30.09億元，另繳庫數5.02億元較102年度減少5.57億元，主要係臺北都會區大眾捷運系統土地開發基金盈餘繳庫數減少所致。
(二)非營業特種基金：共編列業務總收入（含基金來源）1,708.62億元，業務總支出（含基金用途）1,571.98億元，收支互抵後，賸餘136.64億元，另繳庫數40.85億元，較102年度減少21.01億元，主要係臺北市市有財產開發基金及臺北市實施平均地權基金繳庫數減少所致。
四、特別預算案部分
（一）編列1個追加（減）特別預算案
　　臺北都會區大眾捷運系統建設計畫後續路網信義線特別預算第五次追加（減）預算案，因應捷運系統工程物價波動等歲入淨追加1.60億元，歲出淨追加2.40億元，歲入歲出差短增加0.80億元，以發行公債及賒借收入彌平。
（二）逐年送審臺北都會區大眾捷運系統建設計畫各期別特別預算(共5個)
1. 後續路網新莊線及蘆洲支線第三期特別預算工務行政5.80億元。
2. 後續路網信義線特別預算建設經費19.61億元。
3. 後續路網松山線特別預算建設經費40.38億元。
4. 萬大─中和─樹林線（第一期工程）特別預算建設經費17.82億元。
5. 信義線東延段特別預算建設經費0.56億元。
五、102年度臺北市地方總預算追加(減)預算案部分
　　另外，隨同103年度總預算案送請市議會審議的尚有102年度追加（減）預算案，主要係為因應行政院核發鼓勵辦理促進民間參與公共建設案件獎勵金、以特別統籌分配稅款核撥推動辦理重要政事計畫與因應社會福利津貼補助標準調增所需等，連同中央各部會以其年度預算對本府各機關之計畫性補助款，須辦理追加預算始符規定，以及部分機關基於業務需要，如財政局辦理「臺北市立成功高中旁國有土地設定地上權案」依契約分收權利金收入、體育局接管臺北文化體育園區所收取之土地租金及須負擔之地價稅等，亦須辦理追加（減）預算。以上歲入追加34.72億元，歲出淨計追加30.51億元，歲入與歲出淨計追加數相抵後尚餘4.21億元，將以減少移用以前年度歲計賸餘之方式處理。